Tujuan Bank Syariah dan Perannya dalam Ekonomi Islam, Prinsip, Produk, dan Layanannya

Liputan6.com, Jakarta - Bank syariah merupakan lembaga keuangan yang menjalankan kegiatan usahanya berdasarkan prinsip-prinsip syariah Islam. Kehadiran bank syariah menjadi alternatif bagi masyarakat yang ingin bertransaksi keuangan sesuai dengan ajaran agama Islam. Namun, apa sebenarnya tujuan utama didirikannya bank syariah? Bagaimana prinsip operasionalnya berbeda dengan bank konvensional?

Artikel ini akan membahas secara komprehensif mengenai tujuan bank syariah beserta aspek-aspek penting lainnya.

Bank syariah adalah lembaga keuangan yang menjalankan kegiatan usahanya berdasarkan prinsip-prinsip syariah Islam. Secara lebih spesifik, bank syariah dapat didefinisikan sebagai bank yang operasional dan produknya dikembangkan berlandaskan pada Al-Quran dan Hadits Nabi SAW.

Berdasarkan Undang-Undang No. 21 tahun 2008 tentang Perbankan Syariah, bank syariah adalah bank yang menjalankan kegiatan usahanya berdasarkan prinsip syariah dan menurut jenisnya terdiri atas Bank Umum Syariah dan Bank Pembiayaan Rakyat Syariah.

Prinsip syariah yang dimaksud adalah prinsip hukum Islam dalam kegiatan perbankan berdasarkan fatwa yang dikeluarkan oleh lembaga yang memiliki kewenangan dalam penetapan fatwa di bidang syariah, dalam hal ini Dewan Syariah Nasional Majelis Ulama Indonesia (DSN-MUI).

Beberapa prinsip utama yang menjadi landasan operasional bank syariah antara lain:

• Larangan riba (bunga) dalam berbagai bentuk transaksi
• Menjalankan bisnis dan aktivitas perdagangan yang berbasis pada perolehan keuntungan yang sah menurut syariah
• Memberikan zakat
• Larangan monopoli
• Kerjasama untuk mencapai manfaat bagi masyarakat
• Mengembangkan sistem perbankan berdasarkan prinsip bagi hasil dan perdagangan

Dengan prinsip-prinsip tersebut, bank syariah menjalankan fungsinya sebagai lembaga intermediasi keuangan dengan cara yang berbeda dibandingkan bank konvensional. Perbedaan mendasar terletak pada penerapan sistem bagi hasil sebagai pengganti sistem bunga.

Tujuan utama pendirian bank syariah tidak semata-mata berorientasi pada profit, namun juga memiliki tujuan sosial dan spiritual. Beberapa tujuan utama bank syariah antara lain:

1. Menerapkan Sistem Ekonomi Islam

Tujuan fundamental bank syariah adalah untuk menerapkan dan mengembangkan sistem ekonomi Islam dalam sektor perbankan. Bank syariah hadir sebagai alternatif dari sistem perbankan konvensional yang dianggap mengandung unsur riba. Melalui produk dan layanannya, bank syariah berupaya menerapkan prinsip-prinsip syariah dalam transaksi keuangan.

2. Mewujudkan Keadilan Ekonomi

Bank syariah bertujuan untuk mewujudkan keadilan di bidang ekonomi dengan melakukan pemerataan pendapatan melalui kegiatan investasi. Sistem bagi hasil yang diterapkan bank syariah memungkinkan nasabah ikut menikmati keuntungan bank. Hal ini berbeda dengan sistem bunga pada bank konvensional dimana nasabah hanya mendapat imbal hasil tetap tanpa memperhitungkan kondisi bank.

3. Meningkatkan Kualitas Hidup Umat

Melalui produk pembiayaan berbasis bagi hasil, bank syariah bertujuan untuk meningkatkan kualitas hidup umat. Pembiayaan produktif yang disalurkan diharapkan dapat memberdayakan ekonomi masyarakat sehingga tercipta kesejahteraan. Bank syariah juga menyediakan produk pembiayaan konsumtif untuk memenuhi kebutuhan masyarakat dengan skema yang sesuai syariah.

4. Membangun Stabilitas Ekonomi Nasional

Sistem bagi hasil yang diterapkan bank syariah diyakini lebih stabil dibandingkan sistem bunga. Hal ini karena bagi hasil terkait langsung dengan kinerja sektor riil, sehingga tidak rentan terhadap gejolak moneter. Dengan demikian, keberadaan bank syariah diharapkan dapat berkontribusi dalam menjaga stabilitas ekonomi nasional.

5. Mendorong Penerapan Nilai-nilai Islam

Selain tujuan ekonomi, bank syariah juga memiliki tujuan untuk mendorong penerapan nilai-nilai Islam dalam kehidupan ekonomi masyarakat. Melalui produk dan layanannya, bank syariah mengajak masyarakat untuk bertransaksi secara halal dan menghindari riba. Bank syariah juga berperan dalam edukasi ekonomi syariah kepada masyarakat.

Untuk mencapai tujuan-tujuan tersebut, bank syariah menerapkan prinsip-prinsip operasional yang berbeda dengan bank konvensional. Beberapa prinsip utama operasional bank syariah antara lain:

1. Prinsip Titipan atau Simpanan (Al-Wadiah)

Al-Wadiah dapat diartikan sebagai titipan murni dari satu pihak ke pihak lain, baik individu maupun badan hukum, yang harus dijaga dan dikembalikan kapan saja si penitip menghendaki. Prinsip ini diterapkan pada produk giro dan tabungan.

2. Prinsip Bagi Hasil (Profit Sharing)

Sistem ini adalah suatu sistem yang meliputi tata cara pembagian hasil usaha antara penyedia dana dengan pengelola dana. Pembagian hasil usaha ini dapat terjadi antara bank dengan penyimpan dana, maupun antara bank dengan nasabah penerima dana. Prinsip ini diterapkan pada produk mudharabah dan musyarakah.

3. Prinsip Jual Beli (Al-Tijarah)

Prinsip ini merupakan suatu sistem yang menerapkan tata cara jual beli, dimana bank akan membeli terlebih dahulu barang yang dibutuhkan atau mengangkat nasabah sebagai agen bank melakukan pembelian barang atas nama bank, kemudian bank menjual barang tersebut kepada nasabah dengan harga sejumlah harga beli ditambah keuntungan (margin). Prinsip ini diterapkan pada produk murabahah, salam, dan istishna.

4. Prinsip Sewa (Al-Ijarah)

Al-ijarah adalah akad pemindahan hak guna atas barang atau jasa, melalui pembayaran upah sewa, tanpa diikuti dengan pemindahan kepemilikan atas barang itu sendiri. Prinsip ini diterapkan pada produk ijarah dan ijarah muntahiya bittamlik.

5. Prinsip Jasa (Fee-Based Service)

Prinsip ini meliputi seluruh layanan non-pembiayaan yang diberikan bank. Bentuk produk yang berdasarkan prinsip ini antara lain Bank Garansi, Kliring, Inkaso, Jasa Transfer, dan lain-lain.

Dengan menerapkan prinsip-prinsip tersebut, bank syariah berupaya menjalankan fungsinya sebagai lembaga intermediasi keuangan sesuai dengan syariah Islam. Hal ini sekaligus menjadi pembeda utama antara bank syariah dengan bank konvensional.

Untuk mewujudkan tujuannya, bank syariah menawarkan berbagai produk dan layanan yang sesuai dengan prinsip syariah. Secara garis besar, produk bank syariah dapat dibagi menjadi tiga kategori:

1. Produk Penghimpunan Dana (Funding)

Produk penghimpunan dana bank syariah antara lain:

• Giro Wadiah: Simpanan yang penarikannya dapat dilakukan setiap saat dengan menggunakan cek, bilyet giro, sarana perintah pembayaran lainnya, atau dengan pemindahbukuan.
• Tabungan Mudharabah: Simpanan yang penarikannya hanya dapat dilakukan menurut syarat tertentu yang disepakati, tetapi tidak dapat ditarik dengan cek atau alat yang dipersamakan dengan itu.
• Deposito Mudharabah: Simpanan yang penarikannya hanya dapat dilakukan pada waktu tertentu berdasarkan perjanjian antara nasabah dengan bank.

2. Produk Penyaluran Dana (Financing)

Produk penyaluran dana bank syariah antara lain:

• Pembiayaan Mudharabah: Kerjasama usaha antara dua pihak dimana pihak pertama (shahibul maal) menyediakan seluruh modal, sedangkan pihak lainnya menjadi pengelola.
• Pembiayaan Musyarakah: Kerjasama antara dua pihak atau lebih untuk suatu usaha tertentu dimana masing-masing pihak memberikan kontribusi dana dengan kesepakatan bahwa keuntungan dan risiko akan ditanggung bersama sesuai dengan kesepakatan.
• Pembiayaan Murabahah: Jual beli barang pada harga asal dengan tambahan keuntungan yang disepakati.
• Pembiayaan Salam: Jual beli barang dengan cara pemesanan dan pembayaran harga lebih dahulu dengan syarat-syarat tertentu.
• Pembiayaan Istishna: Kontrak penjualan antara pembeli dan pembuat barang. Dalam kontrak ini, pembuat barang menerima pesanan dari pembeli.
• Pembiayaan Ijarah: Akad pemindahan hak guna atas barang atau jasa, melalui pembayaran upah sewa, tanpa diikuti dengan pemindahan kepemilikan atas barang itu sendiri.

3. Produk Jasa (Service)

Produk jasa bank syariah antara lain:

• Wakalah (Perwakilan): Pelimpahan kekuasaan oleh satu pihak kepada pihak lain dalam hal-hal yang boleh diwakilkan.
• Kafalah (Garansi Bank): Jaminan yang diberikan oleh penanggung kepada pihak ketiga untuk memenuhi kewajiban pihak kedua atau yang ditanggung.
• Hawalah (Alih Utang-Piutang): Pengalihan utang dari orang yang berutang kepada orang lain yang wajib menanggungnya.
• Rahn (Gadai): Menahan salah satu harta milik si peminjam sebagai jaminan atas pinjaman yang diterimanya.
• Qardh (Pinjaman Kebajikan): Pemberian harta kepada orang lain yang dapat ditagih atau diminta kembali.
• Sharf (Jual Beli Valuta Asing): Jual beli mata uang yang tidak sejenis namun harus dilakukan pada waktu yang sama (spot).

Melalui produk-produk tersebut, bank syariah berupaya memenuhi kebutuhan masyarakat akan jasa perbankan sesuai dengan prinsip syariah. Inovasi produk terus dilakukan untuk meningkatkan daya saing bank syariah di industri perbankan nasional.

Untuk memahami lebih jauh tentang bank syariah, penting untuk mengetahui perbedaannya dengan bank konvensional. Beberapa perbedaan mendasar antara bank syariah dan bank konvensional antara lain:

1. Landasan Operasional

Bank syariah beroperasi berdasarkan prinsip syariah Islam, sementara bank konvensional beroperasi berdasarkan prinsip bunga. Bank syariah menggunakan Al-Quran, Hadits, dan fatwa ulama sebagai pedoman operasionalnya.

2. Sistem Bagi Hasil vs Bunga

Bank syariah menerapkan sistem bagi hasil, dimana keuntungan dan kerugian ditanggung bersama antara bank dan nasabah. Sementara bank konvensional menerapkan sistem bunga, dimana nasabah mendapat imbal hasil tetap tanpa memperhitungkan kondisi bank.

3. Penggunaan Dana

Bank syariah hanya menyalurkan dananya pada usaha-usaha yang halal dan menguntungkan. Sementara bank konvensional tidak mempertimbangkan aspek halal dalam penyaluran dananya.

4. Struktur Organisasi

Bank syariah memiliki Dewan Pengawas Syariah (DPS) yang bertugas mengawasi operasional bank agar sesuai dengan prinsip syariah. Bank konvensional tidak memiliki lembaga pengawas serupa.

5. Hubungan dengan Nasabah

Hubungan bank syariah dengan nasabah adalah hubungan kemitraan. Sementara hubungan bank konvensional dengan nasabah adalah hubungan kreditur-debitur.

6. Penyelesaian Sengketa

Penyelesaian sengketa pada bank syariah dilakukan melalui Badan Arbitrase Syariah Nasional (Basyarnas). Sementara penyelesaian sengketa pada bank konvensional dilakukan melalui pengadilan negeri.

7. Orientasi Bisnis

Bank syariah berorientasi pada keuntungan dunia dan akhirat (falah oriented). Sementara bank konvensional hanya berorientasi pada keuntungan dunia (profit oriented).

Perbedaan-perbedaan tersebut menunjukkan bahwa bank syariah memiliki karakteristik yang unik dan berbeda dengan bank konvensional. Hal ini sekaligus menjadi keunggulan kompetitif bank syariah dalam industri perbankan nasional.

Bank syariah memiliki peran penting dalam pengembangan ekonomi Islam. Beberapa peran strategis bank syariah antara lain:

1. Menjadi Agen Pembangunan

Bank syariah berperan sebagai agen pembangunan (agent of development) yang dapat mendorong kemajuan sektor riil melalui pembiayaan berbasis bagi hasil. Pembiayaan yang disalurkan pada sektor produktif dapat meningkatkan kapasitas produksi nasional.

2. Menjembatani Kesenjangan

Melalui produk penghimpunan dan penyaluran dana, bank syariah dapat menjembatani kesenjangan antara pihak yang kelebihan dana dengan pihak yang membutuhkan dana. Hal ini dapat mendorong pemerataan ekonomi di masyarakat.

3. Meningkatkan Inklusi Keuangan

Kehadiran bank syariah dapat meningkatkan inklusi keuangan, terutama bagi masyarakat yang enggan bertransaksi dengan bank konvensional karena alasan keyakinan. Bank syariah membuka akses layanan keuangan bagi segmen masyarakat tersebut.

4. Mendorong Sektor UMKM

Bank syariah memiliki fokus pada pembiayaan sektor UMKM yang menjadi tulang punggung ekonomi nasional. Melalui skema pembiayaan berbasis bagi hasil, bank syariah dapat mendorong pertumbuhan UMKM.

5. Menjaga Stabilitas Sistem Keuangan

Sistem bagi hasil yang diterapkan bank syariah diyakini lebih tahan terhadap guncangan ekonomi. Hal ini karena sistem bagi hasil terkait langsung dengan sektor riil, sehingga dapat menjaga stabilitas sistem keuangan.

6. Mendorong Praktik Bisnis yang Etis

Bank syariah mendorong praktik bisnis yang sesuai dengan nilai-nilai etika Islam. Hal ini dapat menciptakan iklim bisnis yang lebih sehat dan berkelanjutan.

Dengan peran-peran strategis tersebut, bank syariah diharapkan dapat berkontribusi signifikan dalam pengembangan ekonomi Islam di Indonesia. Kehadiran bank syariah tidak hanya memberikan alternatif bagi masyarakat, namun juga dapat menjadi penggerak ekonomi nasional yang lebih berkeadilan.

Meskipun memiliki potensi besar, bank syariah juga menghadapi berbagai tantangan dalam perkembangannya. Beberapa tantangan utama yang dihadapi bank syariah antara lain:

1. Sumber Daya Manusia

Ketersediaan SDM yang kompeten di bidang perbankan syariah masih terbatas. Diperlukan upaya serius untuk meningkatkan kualitas dan kuantitas SDM perbankan syariah.

2. Inovasi Produk

Bank syariah dituntut untuk terus berinovasi mengembangkan produk yang kompetitif namun tetap sesuai dengan prinsip syariah. Hal ini menjadi tantangan tersendiri mengingat keterbatasan instrumen keuangan syariah.

3. Teknologi Informasi

Perkembangan teknologi menuntut bank syariah untuk terus meningkatkan kapabilitas teknologi informasinya agar dapat bersaing di era digital banking.

4. Literasi Keuangan Syariah

Tingkat literasi masyarakat tentang keuangan syariah masih relatif rendah. Diperlukan edukasi yang masif untuk meningkatkan pemahaman masyarakat tentang produk dan layanan perbankan syariah.

5. Regulasi

Diperlukan dukungan regulasi yang lebih komprehensif untuk mendorong perkembangan industri perbankan syariah nasional.

Meskipun menghadapi berbagai tantangan, prospek perkembangan bank syariah di Indonesia tetap cerah. Beberapa faktor yang mendukung prospek bank syariah antara lain:

• Indonesia merupakan negara dengan populasi Muslim terbesar di dunia, sehingga menjadi pasar potensial bagi produk dan layanan keuangan syariah.
• Dukungan pemerintah melalui berbagai kebijakan untuk mendorong perkembangan ekonomi dan keuangan syariah nasional.
• Meningkatnya kesadaran masyarakat akan pentingnya bertransaksi sesuai syariah.
• Potensi pengembangan produk yang masih terbuka luas, terutama di sektor pembiayaan produktif.
• Peluang sinergi dengan industri halal yang sedang berkembang pesat.

Dengan berbagai potensi tersebut, bank syariah diharapkan dapat terus berkembang dan meningkatkan perannya dalam perekonomian nasional. Diperlukan sinergi dari berbagai pihak untuk mewujudkan visi pengembangan ekonomi dan keuangan syariah di Indonesia.

Bank syariah hadir dengan tujuan mulia untuk menerapkan sistem ekonomi Islam dalam sektor perbankan. Melalui produk dan layanannya, bank syariah berupaya mewujudkan keadilan ekonomi, meningkatkan kualitas hidup umat, membangun stabilitas ekonomi nasional, serta mendorong penerapan nilai-nilai Islam dalam kehidupan ekonomi masyarakat.

Dengan prinsip operasional yang berbeda dari bank konvensional, bank syariah menawarkan alternatif sistem perbankan yang lebih adil dan sesuai dengan syariat Islam. Meskipun menghadapi berbagai tantangan, prospek perkembangan bank syariah di Indonesia tetap cerah didukung oleh berbagai faktor potensial.

Ke depan, diperlukan sinergi dari berbagai pihak untuk terus mendorong perkembangan industri perbankan syariah nasional. Dengan demikian, bank syariah dapat semakin meningkatkan perannya dalam mewujudkan sistem ekonomi yang berkeadilan sesuai dengan tujuan awal pendiriannya.